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今天ISO认证之家小编给各位分享收到iso认证发票明细账怎么做的小知识，一般在认证过程中，我们总会遇到收到ISO9001认证发票会计分录的问题，希望今天的内容能解答您的疑问。

本人一直做内帐,问下外帐怎么做?

1、原来你做出纳的内账，是单位发生的所有业务或所有发生费用都记流水账，而外账就不同了，你只能将单位发生的业务单据或费用单据取得了正规发票的才能入账。如果会计叫你内账、外账都做的话，意思就是取得的正规发票的单据要入两次账，内外账都入；而那些不合规的象收据之类的就只能在内账上登记。

2、做外账方法如下：首先，做账要有自己的软件，然后建立自己账套系统，如果手工做账可以忽略这一步。然后找到公司专业的会计人员，对原始凭证进行审核，比如说发票的审核，有些发票的真假问题，一些发票报销的金额是否正确等等。

3、会计方面的法律法规进行账务处理处理。如果你有做内部账的基础，那就很简单，你只要熟悉税务、会计方面的相关法律法规，那就会做了。最主要的，要做好外部账，你要严格按照税务、会计方面的相关法律法规的规定来做，没有做内部账那么随意。

4、内帐会计的具体账务处理如下：1，先把公司所有资产做一个彻底的盘点，没有入帐的重新入帐，对外的应收款也要清算，应付款要列清，有单的按单做帐，没有的，请经手人或你们老板签字证明入帐。2，因为内账是内部管理的，所以所有单据都要做。

5、成本费用互化操作方法： （江西仁和会计——回答你的问题）将属于成本项目的支出帐务处理变为费用以达到当期税前扣除的目的，或将属于费用项目的支出成本化以达到控制税前扣除比例及夸大当期利润的目的。

6、很多做两套账的是做内账顾不了外账，做外账顾不了内账可以告诉你一个很简单实现内外账方法：先做外账，外账凭证打两份，其中一份做内账附件，这样查内账就很容易找到原始凭证外帐一般是往税局报的帐，只要走发票的都要做到帐里面。内帐一般是老板的私人帐户（如各种银行卡），也要有银行帐本和现金帐本。

收到对方公司发票,可付款时老板用他个人款支付了,怎么做账?

1、收到对方公司发票，付款时老板用个人款支付了，做账应为，借：原材料应交税费--增值税--进项；贷：应付账款-XX公司。开票单位一定是销售单位开出给购货单位的发票；收到的货款也必须是从购货方的银行帐户直接汇给销售单位银行帐户的货款。做账，指会计进行账务处理的过程。

2、对方开具的发票是你们公司名头吗？是的话，就把发票给你们老板，让你们老板拿着发票找公司报销。就相当于你们老板的垫付款而已。如果发票直接给你了，那你把钱用公司账户转给老板就行。就是多做一笔其他应付款的分录。其实这个处理和领导的差旅费报销是一个性质。差旅费中的酒店费用也是个人垫付。

3、借：库存商品/原材料等 170 000 贷：其他应付款——XX 170 000 以后可以用公司账户还给老板的垫付款 借：其他应付款——xx 170 000 贷：银行存款/库存现金 170 000 注意：没有购销合同是不合规的，最好补签一份购销合同。

4、财务上要求三流合一，就是物流资金流发票流必须一致，也就是必须要有真实的物流，开具真实发票，付款给真实发票上的供应商，三者是统一于一个业务上的。你们公司应该按照发票对公转账给发票上的客户，如果不是专票，也可以选择现金。

收到会计师事务所的审计费增值税专用发票,怎么做会计分录?

1、公司经营发展过程中，聘请会计事务所进行审计发生的费用支出，可计入管理费用科目核算，相关会计分录如何编制？公司审计费分录 借：管理费用-审计费 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款等 管理费用明细科目包括哪些？管理费用是指企业为组织和管理企业生产经营所发生的各项费用。

2、会计师事务所审计费应计入管理费用科目，审计费属于管理费用的二级科目。会计师事务所审计费的会计分录如下：借：管理费用 贷：银行存款或库存现金 管理费用是指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各种费用。

3、增值税专用发票会计分录需要根据不同业务取得的发票来确认对应的科目，比如企业购进原材料、库存商品时，取得增值税专用发票，计入原材料或者库存商品科目，并确认对应的进项税，其分录为，借：原材料—XX材料，库存商品等，应交税费—应交增值税—进项税额，贷：银行存款等。

收到红字发票怎么做账务处理?

企业收到对方开具的负数发票时，需要根据实际业务的性质和之前蓝字分录来做对应的红字分录，税额部分做进项税额转出或者负数金额。比如，借：应付账款—XX企业，贷：原材料—XX材料。应交税费—应交增值税—进项税额转出。

购货方根据对方开具的红字发票入账，会计分录：借：银行存款等，贷：库存商品等，应交税金--增值税（进项税转出）或者 借：库存商品等（红字），应交税金－增值税（进项税额）（红字）。贷：银行存款等（红字）。

收到红字票，借、原材料红字，贷、应付账款红字，应交税费、应交增值税进项税额转出；收到正确的发票时，借、原材料 应交税费、应交增值税进项税额，贷、应付账款。分析详情红字增值税发票开具有关问题的票据，购买方取得专用发票已用于申报抵扣的。